アスタリスクのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 474,706 | △177,545 |
| 減価償却費 | 18,570 | 48,996 |
| 補助金収入 | △981 | △2,061 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 4,780 | △3,016 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 6,061 | △8,208 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,600 | 316 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,964 | 9,608 |
| 受取利息及び受取配当金 | △122 | △222 |
| 固定資産除却損 | 0 | 66 |
| 支払利息 | 23 | 897 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △159,618 | 63,566 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 297,585 | △357,834 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △78,623 | △44,088 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △16,082 | △129,885 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △73,986 | 36,873 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,475 | 26,966 |
| その他 | △9,141 | 7,704 |
| 小計 | 462,260 | △527,867 |
| 利息及び配当金の受取額 | 122 | 222 |
| 利息の支払額 | △23 | △1,018 |
| 法人税等の還付額 | － | 1 |
| 法人税等の支払額 | △163,295 | △160,898 |
| 補助金の受取額 | 981 | 2,061 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 300,046 | △687,498 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △395,369 | △351,789 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △104,000 | △101,250 |
| 貸付けによる支出 | △35,520 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 23,425 | 12,095 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,049 | △23,429 |
| 定期預金の払戻による収入 | 600 | － |
| その他 | 1,245 | △26,669 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △518,668 | △491,043 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △361,000 | 460,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △137,232 | － |
| 株式の発行による収入 | 1,278,825 | 31,050 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 780,593 | 491,050 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 25,394 | 3,121 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 587,364 | △684,370 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 348,721 | 936,086 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 936,086 | 251,715 |
