アスタリスクのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △177,545 | △280,986 |
| 減価償却費 | 48,996 | 66,887 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 103,999 |
| 補助金収入 | △2,061 | － |
| 受取保険金 | － | △30 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △3,016 | 5,005 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △8,208 | △5,284 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 316 | △420 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,608 | △24,645 |
| 固定資産除却損 | 66 | 659 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △500 |
| 受取利息及び受取配当金 | △222 | △108 |
| 支払利息 | 897 | 3,175 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 63,566 | △115,358 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △357,834 | 71,615 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △44,088 | △46,243 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △129,885 | 122,820 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 36,873 | △24,654 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 26,966 | 716 |
| その他 | 7,704 | △12,112 |
| 小計 | △527,867 | △135,465 |
| 利息及び配当金の受取額 | 222 | 108 |
| 利息の支払額 | △1,018 | △2,803 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 66,935 |
| 法人税等の支払額 | △160,898 | △2,955 |
| 補助金の受取額 | 2,061 | － |
| 保険金の受取額 | － | 30 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △687,498 | △74,149 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △351,789 | △25,429 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 500 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △101,250 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 12,095 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △23,429 | △2,802 |
| その他 | △26,669 | 63 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △491,043 | △27,668 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 460,000 | 205,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △8,330 |
| 株式の発行による収入 | 31,050 | 2,300 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △44 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 491,050 | 298,925 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,121 | 18,468 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △684,370 | 215,576 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 936,086 | 251,715 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 251,715 | 467,291 |
