放電精密加工研究所のキャッシュフロー計算書
（2022年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △3,253,102 | 1,820,982 |
| 減価償却費 | 1,150,179 | 833,421 |
| 減損損失 | 2,488,734 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △28,238 | 99,178 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △124,035 | 131,301 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 143 | 2 |
| 工場移転費用引当金の増減額（△は減少） | △55,500 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,862 | △6,194 |
| 支払利息 | 47,690 | 45,654 |
| 固定資産除却損 | 14,555 | 3,744 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 3,083 | △1,218,246 |
| 補助金収入 | - | △20,000 |
| 資産除去債務戻入益 | - | △4,439 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 646,261 | △245,115 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △297,769 | 167,191 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 5,339 | △68,649 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 100,779 | 26,285 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △44 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △122,637 | 367,550 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △49,135 | △56,517 |
| 小計 | 520,483 | 1,876,106 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,576 | 6,194 |
| 利息の支払額 | △50,902 | △43,536 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 102,969 | 24,147 |
| 補助金の受取額 | 5,000 | 20,000 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 584,127 | 1,882,911 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △61,242 | △60,310 |
| 定期預金の払戻による収入 | 90,000 | 60,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,613 | △11,980 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 73 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,017,537 | △1,329,000 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12,824 | 1,969,355 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △39,995 | △70,237 |
| 保険金の受取額 | - | 42,000 |
| その他の支出 | △1,179 | △478 |
| その他の収入 | 11,562 | 1,869 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,010,180 | 601,290 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 11,100,000 | 10,300,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △10,400,000 | △11,200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 888,025 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △979,655 | △997,124 |
| リース債務の返済による支出 | △183,980 | △173,857 |
| 配当金の支払額 | △158,829 | - |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △7,188 | - |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 342,514 | 19,351 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 600,885 | △2,051,631 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △26,485 | △3,252 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 148,346 | 429,317 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,238,392 | 1,386,739 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,386,739 | 1,816,056 |
