放電精密加工研究所のキャッシュフロー計算書
（2021年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △252,017 | △3,244,763 |
| 減価償却費 | 890,299 | 1,150,179 |
| 減損損失 | 63,190 | 2,488,734 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 15,175 | △36,578 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10,877 | △124,035 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △9,505 | 143 |
| 工場移転費用引当金の増減額（△は減少） | － | △55,500 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6,303 | △5,862 |
| 支払利息 | 41,269 | 47,690 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △29,610 | － |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △56,614 | － |
| 負ののれん発生益 | △45,990 | － |
| 固定資産除却損 | 2,442 | 14,555 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 47 | 3,083 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 484,708 | 646,261 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △90,142 | △297,769 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △45,249 | 5,339 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △143,843 | 100,779 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △124,528 | △122,637 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 132,307 | △49,135 |
| 工場移転費用 | 55,500 | － |
| 補助金収入 | △5,000 | － |
| 小計 | 887,012 | 520,483 |
| 利息及び配当金の受取額 | 33,823 | 6,576 |
| 利息の支払額 | △37,396 | △50,902 |
| 法人税等の支払額 | △418,231 | 102,969 |
| 補助金の受取額 | － | 5,000 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 465,208 | 584,127 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △120,000 | △61,242 |
| 定期預金の払戻による収入 | 120,000 | 90,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △8,003 | △4,613 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,702,741 | △1,017,537 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 12,824 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △54,715 | △39,995 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △15,070 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 2,185 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 497,028 | － |
| その他の支出 | △17,327 | △1,179 |
| その他の収入 | 5,828 | 11,562 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,292,815 | △1,010,180 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 7,649,000 | 11,100,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △7,079,000 | △10,400,000 |
| 長期借入れによる収入 | 2,493,569 | 888,025 |
| 長期借入金の返済による支出 | △628,545 | △979,655 |
| リース債務の返済による支出 | △137,839 | △183,980 |
| 配当金の支払額 | △159,026 | △158,829 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △7,188 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 42,834 | 342,514 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,180,991 | 600,885 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | △26,485 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 353,383 | 148,346 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 885,008 | 1,238,392 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,238,392 | 1,386,739 |
