放電精密加工研究所のキャッシュフロー計算書
（2020年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,018,938 | △252,017 |
| 減価償却費 | 892,377 | 890,299 |
| 減損損失 | － | 63,190 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 19,272 | 15,175 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,661 | 10,877 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,263 | △9,505 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,994 | △6,303 |
| 支払利息 | 36,877 | 41,269 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △96,597 | △29,610 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | － | △56,614 |
| 負ののれん発生益 | － | △45,990 |
| 固定資産除却損 | 4,542 | 2,442 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 1,681 | 47 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △258,439 | 484,708 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △172,745 | △90,142 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △19,024 | △45,249 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 201,851 | △143,843 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 110,414 | △124,528 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 10,034 | 132,307 |
| 工場移転費用 | － | 55,500 |
| 補助金収入 | － | △5,000 |
| 小計 | 1,766,585 | 887,012 |
| 利息及び配当金の受取額 | 36,629 | 33,823 |
| 利息の支払額 | △34,181 | △37,396 |
| 法人税等の支払額 | △112,971 | △418,231 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,656,061 | 465,208 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △120,000 | △120,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 120,000 | 120,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △8,228 | △8,003 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 50,968 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △589,822 | △2,702,741 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,049 | 0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △35,696 | △54,715 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △1,866 | △15,070 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,746 | 2,185 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 497,028 |
| その他の支出 | △494 | △17,327 |
| その他の収入 | 10,153 | 5,828 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △568,190 | △2,292,815 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 5,300,000 | 7,649,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △5,400,000 | △7,079,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,493,569 |
| 長期借入金の返済による支出 | △622,995 | △628,545 |
| リース債務の返済による支出 | △139,144 | △137,839 |
| 配当金の支払額 | △108,330 | △159,026 |
| 自己株式の取得による支出 | △109 | － |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | － | 42,834 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △970,580 | 2,180,991 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 117,290 | 353,383 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 767,717 | 885,008 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 885,008 | 1,238,392 |
