放電精密加工研究所のキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 210,160 | 634,449 |
| 減価償却費 | 667,954 | 729,709 |
| 減損損失 | - | 67,189 |
| 関係会社整理損 | - | 8,505 |
| 株式報酬費用 | 9,681 | 8,348 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 67,278 | △107,306 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,165 | 62,943 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3 | 2 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,062 | △11,433 |
| 支払利息 | 38,850 | 54,655 |
| 固定資産除却損 | 1,114 | 10,305 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △8,273 | △11,902 |
| 補助金収入 | △20,000 | △20,000 |
| 株式交付費用 | 54,579 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △13,045 | △56,990 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △297,107 | △270,627 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △177,242 | △133,070 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 206,921 | △492,127 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 156,612 | 14,869 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △21,888 | 72,315 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 96,535 | △20,115 |
| 小計 | 990,236 | 539,719 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,062 | 11,421 |
| 利息の支払額 | △39,422 | △53,089 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 35,091 | △103,019 |
| 補助金の受取額 | 20,000 | 20,000 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,015,967 | 415,032 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △60,000 | △60,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 60,000 | 60,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,154 | △2,394 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 70,903 | 70,325 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △831,561 | △703,400 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 8,328 | 21,488 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △26,633 | △17,670 |
| 保険積立金の解約による収入 | - | 10,000 |
| その他の支出 | △1,602 | △692 |
| その他の収入 | 568 | 3,125 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △782,151 | △619,218 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 17,600,000 | 10,800,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △17,200,000 | △11,400,000 |
| 長期借入れによる収入 | 700,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △638,300 | △594,770 |
| 株式の発行による収入 | 1,945,421 | - |
| リース債務の返済による支出 | △123,832 | △183,932 |
| 配当金の支払額 | △142,179 | △74,698 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | - |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △13,263 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,127,846 | △1,453,400 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 83,342 | 107,762 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,445,003 | △1,549,824 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,530,122 | 3,975,126 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,975,126 | 2,425,302 |
