ツバキ・ナカシマのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
（単位：百万円）
| 注記番号 | 前連結会計年度 (自 2022年 1月 1日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年 1月 1日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | | |
税引前当期利益（△損失） | | △9,648 | 113 |
減価償却費及び償却費 | | 3,658 | 3,189 |
減損損失 | | 13,562 | 3,423 |
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | | △230 | △134 |
受取利息及び受取配当金 | | △62 | △121 |
支払利息 | | 1,112 | 1,189 |
為替差損益(△は益) | | △470 | △48 |
固定資産売却損益(△は益) | | △801 | △30 |
営業債権及びその他の債権の増減額
(△は増加) | | △4,716 | △392 |
棚卸資産の増減額（△は増加） | | △4,979 | 364 |
営業債務及びその他の債務の増減額
(△は減少) | | 532 | △1,651 |
その他 | | 697 | △1,877 |
小計 | | △1,345 | 4,025 |
利息の受取額 | | 55 | 121 |
配当金の受取額 | | 7 | － |
利息の支払額 | | △1,089 | △1,173 |
法人所得税等の支払額 | | △1,764 | △1,568 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | △4,136 | 1,405 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | | |
有形固定資産の取得による支出 | | △5,538 | △4,720 |
有形固定資産の売却による収入 | | 2,154 | 68 |
無形資産の取得による支出 | | △120 | △58 |
子会社の取得による支出 | | － | △185 |
その他 | | 0 | △0 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | △3,504 | △4,895 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | | |
短期借入れによる収入 | 15 | － | 3,000 |
短期借入金の返済による支出 | 15 | － | △3,126 |
長期借入れによる収入 | 15 | 9,700 | － |
長期借入金の返済による支出 | 15 | △9,030 | △7,000 |
転換社債の発行による収入 | 15 | － | 10,020 |
リース負債の返済による支出 | 15 | △320 | △383 |
新株予約権の行使による収入 | 15 | 30 | － |
新株予約権の発行による収入 | | － | 29 |
配当金の支払額 | 18 | △1,147 | △1,146 |
自己株式の売却による収入 | 18 | 5 | － |
自己株式の取得による支出 | 18 | △1,000 | － |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | △1,762 | 1,394 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 997 | 980 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | | △8,405 | △1,116 |
現金及び現金同等物の期首残高 | | 32,524 | 24,119 |
現金及び現金同等物の期末残高 | | 24,119 | 23,003 |
