フロイント産業のキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失(△) | 828,469 | △406,480 |
| 減価償却費 | 570,385 | 565,043 |
| 減損損失 | 75,353 | 933,929 |
| のれん償却額 | 74,180 | 77,811 |
| 和解関連費用 | 126,984 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,613 | △33,987 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △13,788 | △12,733 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,668 | 964 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8,035 | △8,013 |
| 支払利息 | 10,672 | 34,511 |
| 為替差損益（△は益） | △12,185 | △92,707 |
| 持分法による投資損益（△は益） | ― | 15,429 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,287 | △29,938 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,298 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 28,456 |
| 有形固定資産除却損 | 4,558 | 33,051 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △299,214 | △171,232 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,430,220 | △54,315 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 17,908 | △147,044 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △154,909 | △78,886 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,565,469 | ― |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | △356,219 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △150,896 | △56,941 |
| その他 | △3,227 | △4,128 |
| 小計 | 1,192,973 | 236,569 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,035 | 8,013 |
| 利息の支払額 | △10,672 | △34,511 |
| 法人税等の還付額 | 10,146 | 2,450 |
| 法人税等の支払額 | △394,188 | △412,829 |
| 和解関連費用の支払額 | △110,721 | ― |
| その他 | 6,357 | 4,260 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 701,930 | △196,046 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △460,797 | △269,229 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 22,191 | 40,877 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △2,068 | △8,213 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △236,970 | △330,339 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △232,927 | △97,422 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,883 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △984 | △3,604 |
| 差入保証金の回収による収入 | 410 | 1,269 |
| 譲渡性預金の払戻による収入 | 222,980 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △680,282 | △666,663 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △30,039 | 852,796 |
| 長期借入れによる収入 | 25,982 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,477 | △6,956 |
| リース債務の返済による支出 | △39,759 | △60,201 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △41,224 | ― |
| 配当金の支払額 | △335,128 | △333,960 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △427,646 | 451,677 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 52,724 | 182,952 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △353,274 | △228,079 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,498,482 | 4,145,207 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,145,207 | 3,917,128 |
