井関農機のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,257 | 1,900 |
| 減価償却費 | 6,103 | 5,622 |
| 減損損失 | 1,734 | 68 |
| のれん償却額 | 2 | － |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 471 | △3,821 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 310 | 2,950 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 7 | 17 |
| 受取利息及び受取配当金 | △293 | △456 |
| 支払利息 | 665 | 1,126 |
| 為替差損益（△は益） | △127 | △135 |
| 有形及び無形固定資産売却損益（△は益） | 86 | 105 |
| 持分変動損益（△は益） | △2,544 | － |
| 負ののれん発生益 | △153 | － |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △551 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,166 | 1,202 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △11,444 | △6,351 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,455 | △4,515 |
| その他 | △1,945 | 1,741 |
| 小計 | △2,131 | △544 |
| 利息及び配当金の受取額 | 293 | 456 |
| 利息の支払額 | △656 | △1,093 |
| 法人税等の支払額 | △881 | △1,278 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △3,375 | △2,459 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △4,800 | △5,759 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 450 | 318 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △360 | △0 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 45 | 60 |
| 貸付金の増減額（△は増加） | 6 | △125 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △0 | △0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,573 | － |
| その他 | 100 | 90 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,984 | △5,416 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 723 | 2,631 |
| 長期借入れによる収入 | 10,015 | 19,766 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,078 | △14,021 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 810 | 753 |
| リース債務の返済による支出 | △1,753 | △1,640 |
| 自己株式の取得による支出 | △312 | △0 |
| 配当金の支払額 | △679 | △688 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △4 | △77 |
| 自己株式の売却による収入 | 312 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,033 | 6,722 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 225 | 304 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △4,101 | △848 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,800 | 10,699 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,699 | 9,851 |
