ユニオンツールのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,354 | 4,033 |
| 減価償却費 | 2,647 | 2,717 |
| 減損損失 | 98 | 87 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5 | △1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △188 | △238 |
| 支払利息 | 11 | 11 |
| 為替差損益（△は益） | △221 | △93 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,264 | 557 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,157 | 751 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △305 | △333 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △820 | △46 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △24 | △225 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △94 | 25 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 44 | △237 |
| その他 | △108 | △19 |
| 小計 | 8,506 | 6,987 |
| 利息及び配当金の受取額 | 181 | 230 |
| 利息の支払額 | △11 | △6 |
| 法人税等の支払額 | △1,968 | △2,522 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,707 | 4,688 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,522 | △4,460 |
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 271 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △987 | △600 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 1,270 | 145 |
| その他 | 4 | △96 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,962 | △5,011 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △1,416 | △1,450 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | △133 | △162 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,550 | △1,614 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 493 | 268 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,687 | △1,668 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 17,240 | 20,928 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 20,928 | 19,259 |
