オプトラン

（単位：千円）

　前連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

　当連結会計年度

（自　2024年１月１日

　　至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

5,997,508

8,184,867

減価償却費

801,608

1,016,639

のれん償却額

189,816

204,716

貸倒引当金の増減額（△は減少）

54,315

△9,345

賞与引当金の増減額（△は減少）

△88,794

△86,007

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△160,700

－

製品保証引当金の増減額（△は減少）

110,449

△134,683

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

25,487

8,005

固定資産売却損益（△は益）

－

32

固定資産除却損

53,868

5,789

受取利息及び受取配当金

△123,119

△118,533

支払利息

5,098

60,146

為替差損益（△は益）

△26,969

△456,418

持分法による投資損益（△は益）

9,841

△1,195,004

債務勘定整理益

△63,367

△34,960

売上債権の増減額（△は増加）

2,982,531

1,017,465

棚卸資産の増減額（△は増加）

3,127,777

3,076,624

仕入債務の増減額（△は減少）

△4,203,185

△543,607

契約負債の増減額（△は減少）

△4,475,678

△5,142,133

未収消費税等の増減額（△は増加）

477,961

△92,454

その他

140,051

△136,987

小計

4,834,500

5,624,151

利息及び配当金の受取額

123,119

118,533

利息の支払額

△5,098

△5,446

法人税等の支払額

△1,772,102

△687,570

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,180,420

5,049,667

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△77,880

△4,559,035

定期預金の払戻による収入

－

141,520

有形固定資産の取得による支出

△3,115,718

△3,115,309

無形固定資産の取得による支出

△51,896

△2,981

投資有価証券の取得による支出

－

△150,562

出資金の払込による支出

△12,000

－

短期貸付金の回収による収入

46,676

－

貸付けによる支出

△388,472

－

敷金の差入による支出

－

△40,037

敷金の回収による収入

－

51,656

その他の支出

－

△25,960

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,599,290

△7,700,710

財務活動によるキャッシュ・フロー

リース債務の返済による支出

△16,477

△13,046

自己株式の取得による支出

△59

△4,794,080

非支配株主からの払込みによる収入

140,000

－

ストックオプションの行使による収入

62,310

126,480

配当金の支払額

△2,173,698

△3,333,876

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の

取得による支出

△465,900

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の

売却による収入

246,962

－

その他の金融取引に係る収入

－

4,208,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,206,861

△3,806,523

現金及び現金同等物に係る換算差額

679,344

1,516,936

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,946,387

△4,940,630

現金及び現金同等物の期首残高

34,922,724

32,976,337

現金及び現金同等物の期末残高

※ 32,976,337

※ 28,035,706