ＡＣＳＬ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2023年１月１日

　至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年１月１日

　至 2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△2,532,793

△2,381,168

減価償却費

118,433

140,916

減損損失

―

48,327

社債発行費

119,087

―

投資有価証券評価損益（△は益）

431,712

99,311

投資有価証券売却損益（△は益）

―

△37,920

棚卸資産評価損

168,792

153,116

受取利息

△337

△493

支払利息

9,112

25,422

売上債権の増減額（△は増加）

251,262

△352,214

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,209,577

297,293

前渡金の増減額（△は増加）

266,889

△14,043

仕入債務の増減額（△は減少）

△273,793

△125,944

未払金の増減額（△は減少）

△215,623

429,951

未払又は未収消費税等の増減額

16,704

58,628

その他

292,043

△213,858

小計

△2,558,088

△1,872,677

利息及び配当金の受取額

321

575

利息の支払額

△9,439

△25,494

法人税等の支払額

△5,090

△5,158

営業活動によるキャッシュ・フロー

△2,572,295

△1,902,755

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△40,378

△21,964

無形固定資産の取得による支出

△54,126

△60,088

投資有価証券の売却による収入

―

37,920

その他

60

△2,764

投資活動によるキャッシュ・フロー

△94,444

△46,895

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△105,000

425,097

長期借入れによる収入

―

1,440,000

株式の発行による収入

1,595,990

―

新株予約権の行使による株式の発行による収入

41,376

19,294

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

1,270,412

―

転換社債型新株予約権付社債の償還による支出

―

△193,108

新株予約権の発行による収入

8,045

―

非支配株主からの払込みによる収入

―

247

非支配株主への分配金の支払額

△1,100

―

その他

―

△32

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,809,724

1,691,498

現金及び現金同等物に係る換算差額

318

2,176

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

143,303

△255,975

現金及び現金同等物の期首残高

1,356,252

1,499,555

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,499,555

※ 1,243,580