ＡＣＳＬ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△2,583,096

△2,532,793

減価償却費

73,372

118,433

社債発行費

―

119,087

投資有価証券評価損益（△は益）

408,865

431,712

棚卸資産評価損

280,899

168,792

受取利息

△718

△337

支払利息

2,254

9,112

売上債権の増減額（△は増加）

△321,397

251,262

棚卸資産の増減額（△は増加）

△732,420

△1,209,577

前渡金の増減額（△は増加）

102,826

266,889

仕入債務の増減額（△は減少）

553,630

△273,793

未払金の増減額（△は減少）

132,754

△215,623

未払又は未収消費税等の増減額

△107,562

16,704

その他

47,914

292,043

小計

△2,142,676

△2,558,088

利息及び配当金の受取額

531

321

利息の支払額

△2,277

△9,439

法人税等の支払額

△3,777

△5,090

営業活動によるキャッシュ・フロー

△2,148,199

△2,572,295

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△83,093

△40,378

無形固定資産の取得による支出

△127,090

△54,126

投資有価証券の取得による支出

△110,884

―

投資有価証券の売却による収入

49,920

―

その他

△60

60

投資活動によるキャッシュ・フロー

△271,208

△94,444

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,000,000

△105,000

株式の発行による収入

―

1,595,990

新株予約権の行使による株式の発行による収入

12,980

41,376

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

―

1,270,412

新株予約権の発行による収入

―

8,045

非支配株主からの払込みによる収入

1,000

―

非支配株主への分配金の支払額

―

△1,100

その他

△70

―

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,013,910

2,809,724

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,792

318

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,403,705

143,303

現金及び現金同等物の期首残高

2,759,957

1,356,252

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,356,252

※ 1,499,555