ＪＲＣのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,270,408 | 1,310,965 |
| 減価償却費 | 232,096 | 230,291 |
| のれん償却額 | 1,636 | 1,636 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △926 | △18,084 |
| 固定資産除却損 | 2,413 | 1,883 |
| 保険解約返戻金 | △4,436 | △20,896 |
| 保険解約損益（△は益） | 742 | － |
| ゴルフ会員権売却損益（△は益） | 2,000 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 13,573 | 3,745 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 275,705 | △1,764,550 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △6,718 | △7,748 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 3,959 | △374 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,515 | △3,704 |
| 補助金収入 | △1,364 | － |
| 為替差損益（△は益） | △583 | △402 |
| 支払利息 | 24,520 | 21,995 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △592,854 | △308,954 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △146,823 | △8,136 |
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | － | △178,539 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 276,107 | 20,415 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 26,143 | 2,389 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,152 | 5,798 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △279,893 | 1,837,996 |
| その他 | 53,759 | △32,964 |
| 小計 | 1,148,104 | 1,092,761 |
| 利息及び配当金の受取額 | 577 | 590 |
| 利息の支払額 | △24,695 | △22,937 |
| 補助金の受取額 | 1,364 | － |
| 法人税等の支払額 | △94,722 | △494,049 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,030,628 | 576,365 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △99,406 | △94,310 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 926 | 306,260 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,100 | △71,674 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,040 | △2,040 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 51,559 |
| 保険積立金の積立による支出 | △15,715 | △10,156 |
| 保険積立金の解約による収入 | 10,487 | 33,646 |
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 12,802 |
| 敷金の回収による収入 | 1,959 | 390 |
| 敷金の差入による支出 | △1,530 | △2,812 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | 8,000 | － |
| その他 | 18 | △584 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,400 | 223,081 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △905 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △426,000 | △3,722,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 3,290,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 51,146 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 51,680 |
| リース債務の返済による支出 | △3,531 | △3,531 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △555,493 |
| 配当金の支払額 | △100,000 | △100,000 |
| その他 | 374 | 525 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △530,063 | △987,674 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 583 | 402 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 396,746 | △187,825 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,193,413 | 1,590,160 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,590,160 | 1,402,334 |
