西部技研のキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,762 | 4,314 |
| 減価償却費 | 896 | 893 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 21 | 133 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 89 | 42 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22 | 55 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △5 | △1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △53 | △83 |
| 支払利息 | 40 | 40 |
| 上場関連費用 | ― | 40 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △0 | ― |
| 固定資産除却損 | 21 | 18 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,903 | △2,082 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △424 | △1,006 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 823 | 1,313 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △347 | 271 |
| その他 | △79 | △883 |
| 小計 | 3,862 | 3,065 |
| 利息及び配当金の受取額 | 53 | 83 |
| 利息の支払額 | △41 | △40 |
| 法人税等の支払額 | △525 | △1,108 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,349 | 2,000 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | ― | △215 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 286 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △568 | △2,405 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12 | △17 |
| その他 | △14 | 12 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △595 | △2,340 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 940 | △1,640 |
| 長期借入れによる収入 | 300 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,426 | △1,158 |
| リース債務の返済による支出 | △53 | △67 |
| 株式の発行による収入 | ― | 1,222 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 3,494 |
| 自己株式の取得による支出 | △569 | ― |
| 配当金の支払額 | △10 | △9 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △40 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △818 | 1,801 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 193 | 438 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,128 | 1,900 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,388 | 9,517 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,517 | 11,417 |
