フェニックスバイオ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

59,785

△432,841

減価償却費

25,225

28,196

減損損失

1,304

13,732

棚卸資産評価損

－

153,628

株式報酬費用

29,021

15,759

賞与引当金の増減額（△は減少）

2,547

△184

貸倒引当金の増減額（△は減少）

6,535

△6,895

事業整理損失引当金の増減額（△は減少）

－

145,837

受取利息

△5,962

△8,331

支払利息

2,927

5,246

為替差損益（△は益）

△4,368

4,612

補助金収入

△16,179

△427

株式報酬費用消滅損

－

3,265

有形固定資産除却損

150

2,179

投資有価証券償還損益（△は益）

△17,285

－

新株予約権戻入益

△429

－

リース債務取崩益

－

△37,718

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

69,271

47,170

棚卸資産の増減額（△は増加）

△83,460

△35,297

仕入債務の増減額（△は減少）

△27,306

3,436

未払金の増減額（△は減少）

△11,944

△6,137

前受金の増減額（△は減少）

11,176

24,549

預り金の増減額（△は減少）

△86,660

△6,937

その他

4,362

△10,346

小計

△41,289

△97,504

利息及び配当金の受取額

5,970

7,952

利息の支払額

△2,927

△5,246

補助金の受取額

8,096

11,244

法人税等の支払額

△49,157

△7,608

法人税等の還付額

－

18,161

営業活動によるキャッシュ・フロー

△79,307

△73,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

有価証券の取得による支出

△206

△418

有形固定資産の取得による支出

△31,623

△21,243

無形固定資産の取得による支出

△7,150

△11,076

投資有価証券の取得による支出

△9,062

－

投資有価証券の償還による収入

153,400

－

資産除去債務の履行による支出

－

△3,340

その他

10,001

8,093

投資活動によるキャッシュ・フロー

115,358

△27,985

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

100,000

－

長期借入れによる収入

400,000

－

長期借入金の返済による支出

△19,998

△79,992

転換社債型新株予約権付社債の償還による支出

△725,000

－

リース債務の返済による支出

△37,678

△48,008

新株予約権の行使による株式の発行による収入

37,797

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△244,879

△128,000

現金及び現金同等物に係る換算差額

38,395

△6,514

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△170,431

△235,500

現金及び現金同等物の期首残高

1,555,323

1,384,891

現金及び現金同等物の期末残高

1,384,891

1,149,390