ＡｐｐＢａｎｋのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △288,178 | △419,041 |
| 減価償却費 | 5,800 | 615 |
| 減損損失 | 13,618 | - |
| 賃貸借契約解約損 | - | 31,000 |
| のれん償却額 | 7,593 | 18,614 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,133 | △1,156 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △4 |
| 支払利息 | 298 | 231 |
| 新株予約権戻入益 | △5,610 | △1,186 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 9,875 | 10,497 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △328 | △5,965 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,524 | △6,654 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 3,367 | △3,281 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 8,203 | 56,817 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 4,533 | 5,059 |
| その他 | 16,476 | 15,042 |
| 小計 | △215,698 | △299,413 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 4 |
| 利息の支払額 | △298 | △231 |
| 法人税等の支払額 | △429 | △750 |
| 法人税等の還付額 | 1 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △216,420 | △300,389 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,054 | △6,119 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 5,516 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,935 | △6,112 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,989 | △6,715 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 50,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,800 | △4,800 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,826 | 1,484 |
| 株式の発行による収入 | 103,800 | 300,851 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 101,826 | 347,535 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △119,583 | 40,430 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 242,618 | 123,034 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 123,034 | 163,465 |
