アクアラインのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △191,151 | △256,341 |
| 減価償却費 | 66,727 | 57,899 |
| のれん償却額 | 45,505 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,513 | 160,911 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,328 | 4,151 |
| 工事補償引当金の増減額（△は減少） | △8,126 | △785 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,636 | △7,290 |
| 助成金収入 | △978 | ― |
| 支払利息 | 12,300 | 7,567 |
| 負ののれん発生益 | △1,637 | ― |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △2,138 | △1,617 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,020 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △4,643 | △64,179 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 338 |
| 暗号資産評価損 | ― | 70,910 |
| 関係会社株式評価損 | ― | 999 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △363,124 | 142,945 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 46,525 | 11,948 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △8,377 | △47,673 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △142,401 | 189,799 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △28,134 | 22,911 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 32,486 | 28,624 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 256,399 | △61,094 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 146,604 | △290,672 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 49,325 | △12,910 |
| その他 | 42,826 | 11,352 |
| 小計 | △51,826 | △32,206 |
| 利息及び配当金の受取額 | 74 | 9,852 |
| 助成金の受取額 | 978 | ― |
| 利息の支払額 | △12,427 | △7,259 |
| 法人税等の支払額 | △2,763 | △3,331 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △65,965 | △32,944 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,397 | △2,518 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,621 | 1,662 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △32,180 | △11,130 |
| 短期貸付けによる支出 | △450 | △4,010 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 500 | 2,273 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1,343 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | △100,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,530 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △31,083 | △22,092 |
| 差入保証金の回収による収入 | 13,486 | 1,495 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △100,000 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 59,381 | 117,500 |
| その他 | △59,721 | 50 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △247,968 | △16,770 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 60,000 | △100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △186,792 | △186,752 |
| 株式の発行による収入 | 199,984 | 334,961 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △32 |
| リース債務の返済による支出 | △81,109 | △68,962 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,917 | △20,785 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △321,851 | △70,500 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 441,193 | 119,341 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 119,341 | 48,841 |
