アクアラインのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △590,481 | △191,151 |
| 減価償却費 | 78,738 | 66,727 |
| のれん償却額 | 182,022 | 45,505 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 888 | 1,513 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 2,328 |
| 工事補償引当金の増減額（△は減少） | 7,390 | △8,126 |
| 受取利息及び受取配当金 | △107 | △2,636 |
| 助成金収入 | △2,788 | △978 |
| 支払利息 | 7,489 | 12,300 |
| 負ののれん発生益 | ― | △1,637 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △21,145 | △2,138 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △42,357 | △1,020 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | △4,643 |
| 特別調査費用等 | 137,543 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 99,728 | △363,124 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 21,891 | 46,525 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,342 | △8,377 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △15,082 | △142,401 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △54,980 | △28,134 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,310 | 32,486 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △192,450 | 256,399 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 126,889 | 146,604 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △4,460 | 49,325 |
| その他 | △32,699 | 42,826 |
| 小計 | △292,001 | △51,826 |
| 利息及び配当金の受取額 | 107 | 74 |
| 助成金の受取額 | 2,788 | 978 |
| 利息の支払額 | △7,707 | △12,427 |
| 特別調査費用等の支払額 | △137,543 | ― |
| 法人税等の支払額 | △381 | △2,763 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △434,737 | △65,965 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △44,440 | △3,397 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 29,971 | 2,621 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,023 | △32,180 |
| 短期貸付けによる支出 | △606 | △450 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 1,288 | 500 |
| 長期貸付けによる支出 | △2,250 | ― |
| 長期貸付金の回収による収入 | 2,008 | 1,343 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △100,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 42,859 | 1,530 |
| 差入保証金の差入による支出 | △31,015 | △31,083 |
| 差入保証金の回収による収入 | 7,782 | 13,486 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △100,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 59,381 |
| その他 | △40,391 | △59,721 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △42,819 | △247,968 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △46,600 | 60,000 |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △183,019 | △186,792 |
| 社債の発行による収入 | 180,000 | ― |
| 株式の発行による収入 | 70,980 | 199,984 |
| 配当金の支払額 | △9 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △89,270 | △81,109 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 132,080 | △7,917 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △345,476 | △321,851 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 786,669 | 441,193 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 441,193 | 119,341 |
