アクアラインのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △411,656 | △387,542 |
| 減価償却費 | 58,239 | 9,582 |
| 減損損失 | 39,315 | 102,280 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 255,616 | △48,639 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 472 | 1,763 |
| 工事補償引当金の増減額（△は減少） | △785 | ― |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | △46,563 | ― |
| 課徴金引当金の増減額（△は減少） | ― | 42,060 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,277 | △6,058 |
| 支払利息 | 4,613 | 8,393 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,617 | △2,851 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △64,179 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 124,535 | 20,761 |
| 暗号資産評価損 | 20,412 | 9,975 |
| 関係会社株式評価損 | 999 | ― |
| 事業譲渡損益（△は益） | ― | △431,846 |
| 特別調査費用等 | ― | 246,327 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △185,281 | 363,825 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 11,948 | 40,810 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △47,673 | 88,975 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 188,773 | 57,010 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 2,841 | 5,794 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 28,624 | △136,443 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △63,629 | △57,335 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 40,771 | △26,640 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △10,132 | △25,236 |
| その他 | 31,352 | △12,842 |
| 小計 | △28,279 | △137,878 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,222 | 3,950 |
| 利息の支払額 | △7,255 | △8,369 |
| 特別調査費用等の支払額 | ― | △246,327 |
| 法人税等の支払額 | △3,331 | △13,629 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △28,644 | △402,253 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,818 | ― |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,662 | 3,677 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,130 | △3,640 |
| 短期貸付けによる支出 | △4,010 | △450 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 2,273 | 281 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △22,092 | △7,100 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,495 | 76,695 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △2,499 | ― |
| 事業譲渡による収入 | ― | 454,045 |
| その他 | 50 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △137,070 | 523,508 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,000 | 200,000 |
| 長期借入れによる収入 | 140,000 | 48,808 |
| 長期借入金の返済による支出 | △210,752 | △204,516 |
| 株式の発行による収入 | 334,961 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △32 | ― |
| 配当金の支払額 | ― | △119 |
| リース債務の返済による支出 | △68,962 | △51,841 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △98,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 95,214 | △105,668 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △70,500 | 15,586 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 119,341 | 48,841 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 48,841 | 64,427 |
