中村超硬のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △85,464 | 527,871 |
| 減価償却費 | 100,210 | 186,434 |
| 受取利息及び受取配当金 | △609 | △149 |
| 助成金収入 | △80,000 | △2,661 |
| 補助金収入 | - | △1,188,465 |
| 支払利息 | 16,853 | 39,965 |
| シンジケートローン手数料 | 66,685 | 6,000 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △399 |
| 固定資産除却損 | 21,348 | 0 |
| 減損損失 | 34,913 | 45,053 |
| 訴訟関連費用 | 95,006 | 56,416 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,246 | 97,719 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 303,688 | - |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 211,777 | △202,916 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 106,980 | △228,971 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △29,864 | 43,212 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 267 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △333,324 | 114,702 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △318,675 | 7,298 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △25,800 | 7,836 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △4,490 | 22,702 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 9,146 | 8,382 |
| その他 | △65,487 | 21,657 |
| 小計 | 17,647 | △438,043 |
| 利息及び配当金の受取額 | 609 | 149 |
| 利息の支払額 | △15,819 | △40,894 |
| 助成金の受取額 | 80,000 | 2,661 |
| 補助金の受取額 | - | 1,188,465 |
| 保険金の受取額 | - | 402 |
| 訴訟関連費用の支払額 | △97,108 | △58,507 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △67,322 | △11,408 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △81,994 | 642,825 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △448,224 | △1,772,365 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 24,120 | 1,327 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △18,589 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,890 | △850 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △15,093 | - |
| その他 | - | 510 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △470,677 | △1,771,377 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,891,348 | - |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,577,770 | △174,993 |
| リース債務の返済による支出 | △23,272 | △32,567 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △68,702 | △6,000 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △0 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | - | 23,100 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △378,397 | 609,538 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,798 | 15,211 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △932,867 | △503,801 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,931,993 | 1,999,126 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,999,126 | 1,495,324 |
