中村超硬のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △168,482 | △85,464 |
| 減価償却費 | 108,860 | 100,210 |
| 受取利息及び受取配当金 | △512 | △609 |
| 助成金収入 | △7,975 | △80,000 |
| 支払利息 | 18,424 | 16,853 |
| シンジケートローン手数料 | - | 66,685 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 15,208 | - |
| 固定資産除却損 | 5,514 | 21,348 |
| 減損損失 | 449,097 | 34,913 |
| 訴訟関連費用 | 37,502 | 95,006 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 214,327 | △5,246 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | △303,688 | 303,688 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 24,183 | 211,777 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 75,384 | 106,980 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 28,317 | △29,864 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △683,251 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 559,764 | △333,324 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △80,330 | △318,675 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 18,003 | △25,800 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 4,415 | △4,490 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 12,572 | 9,146 |
| その他 | 36,964 | △65,487 |
| 小計 | 364,298 | 17,647 |
| 利息及び配当金の受取額 | 512 | 609 |
| 利息の支払額 | △18,244 | △15,819 |
| 助成金の受取額 | 7,975 | 80,000 |
| 訴訟関連費用の支払額 | △37,762 | △97,108 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △141,551 | △67,322 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 175,227 | △81,994 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △491,725 | △448,224 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 168 | 24,120 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △5,014 | △18,589 |
| 有形固定資産の売却による支出 | △21,791 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,000 | △12,890 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △15 | △15,093 |
| 定期預金の払戻による収入 | 300 | - |
| その他 | 10 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △520,068 | △470,677 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △48,079 | 1,891,348 |
| 長期借入れによる収入 | - | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △283,686 | △2,577,770 |
| リース債務の返済による支出 | △30,224 | △23,272 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | - | △68,702 |
| 株式の発行による収入 | 590,485 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 228,494 | △378,397 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 21,119 | △1,798 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △95,227 | △932,867 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,027,221 | 2,931,993 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,931,993 | 1,999,126 |
