中村超硬のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 527,871 | △27,872 |
| 減価償却費 | 186,434 | 222,455 |
| 受取利息及び受取配当金 | △149 | △559 |
| 助成金収入 | △2,661 | △21 |
| 補助金収入 | △1,188,465 | △12,920 |
| 支払利息 | 39,965 | 41,854 |
| シンジケートローン手数料 | 6,000 | 6,000 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △399 | - |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 減損損失 | 45,053 | 8,968 |
| 訴訟関連費用 | 56,416 | 201 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 97,719 | 55,728 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △202,916 | △28,547 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △228,971 | 213,023 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 43,212 | 305 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 267 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 114,702 | △88,859 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,298 | △152,099 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,836 | △59,963 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 22,702 | △134 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 8,382 | △14,544 |
| その他 | 21,657 | △33,813 |
| 小計 | △438,043 | 129,202 |
| 利息及び配当金の受取額 | 149 | 559 |
| 利息の支払額 | △40,894 | △41,978 |
| 助成金の受取額 | 2,661 | 21 |
| 補助金の受取額 | 1,188,465 | 12,920 |
| 保険金の受取額 | 402 | - |
| 訴訟関連費用の支払額 | △58,507 | △0 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △11,408 | 22,674 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 642,825 | 123,398 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,772,365 | △43,523 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,327 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △850 | △1,715 |
| その他 | 510 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,771,377 | △45,238 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △174,993 | △233,317 |
| リース債務の返済による支出 | △32,567 | △24,082 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △6,000 | △6,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | - |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 23,100 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 609,538 | △263,399 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 15,211 | △1,254 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △503,801 | △186,494 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,999,126 | 1,495,324 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,495,324 | 1,308,830 |
