メドピア

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,046,606

2,371,502

減価償却費

501,962

338,887

のれん償却額

309,486

286,964

受取利息及び受取配当金

△1,400

△1,823

支払利息

13,328

14,395

持分法による投資損益（△は益）

△57,562

△55,163

有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）

117,645

－

事業譲渡損益（△は益）

－

△1,342,978

固定資産除却損

－

11,056

減損損失

－

281,519

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△856,428

455,850

棚卸資産の増減額（△は増加）

10,090

626

仕入債務の増減額（△は減少）

△18,162

15,223

賞与引当金の増減額（△は減少）

△35,694

73,345

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△766

6,729

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△6,470

△5,887

未払金の増減額（△は減少）

118,291

△88,658

未払消費税等の増減額（△は減少）

△31,848

△103,677

ポイント引当金の増減額（△は減少）

14,670

△39,536

その他

△15,233

174,076

小計

1,108,516

2,392,451

利息及び配当金の受取額

1,400

1,823

利息の支払額

△13,564

△15,248

法人税等の支払額

△496,278

△488,377

営業活動によるキャッシュ・フロー

600,073

1,890,649

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△39,459

△213,987

無形固定資産の取得による支出

△66,511

△44,097

投資有価証券の取得による支出

△121,024

△1,061

敷金の差入による支出

△105,088

△143

敷金の回収による収入

79

21,380

貸付金の回収による収入

2,065

1,800

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

－

△30,064

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△4,648,102

－

事業譲渡による収入

－

1,501,462

事業譲受による支出

△37,000

－

その他

3,062

30,835

投資活動によるキャッシュ・フロー

△5,011,980

1,266,124

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

50,000

10,000

短期借入金の返済による支出

△50,000

△50,000

長期借入れによる収入

4,200,000

20,000

長期借入金の返済による支出

△569,840

△586,749

株式の発行による収入

338,015

－

配当金の支払額

－

△97,351

自己株式の取得による支出

△300,100

△38

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△564,000

その他

△1,758

△1,792

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,666,316

△1,269,931

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△745,590

1,886,842

現金及び現金同等物の期首残高

6,138,758

5,393,167

現金及び現金同等物の期末残高

5,393,167

7,280,009