Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,050,808 | 6,588,025 |
| 減価償却費 | 88,235 | 101,936 |
| のれん償却額 | 193,460 | 193,460 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,759 | ― |
| その他の償却額 | 33,000 | 33,024 |
| 固定資産除却損 | 248 | 2,878 |
| 受取利息 | △948 | △997 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 412,969 | △47,332 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 234,938 | 313,241 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,020 | 6,623 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,963 | 2,426 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 16,572 | 183 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 275,153 | 209,332 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △165,469 | 165,927 |
| その他 | △30,461 | 109,590 |
| 小計 | 6,116,249 | 7,678,322 |
| 利息の受取額 | 948 | 997 |
| 法人税等の支払額 | △2,636,095 | △1,664,322 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,481,102 | 6,014,997 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △62,321 | △43,694 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,958 | △24,729 |
| 定期預金の預入による支出 | △4,000,000 | △4,000,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,353 | △892,056 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,655 | 46,508 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △71,978 | △913,972 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | ― | 744,276 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 53,961 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ― | 798,237 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △775 | 389 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,408,348 | 5,899,653 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,953,475 | 17,361,824 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 17,361,824 | 23,261,477 |
