Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2020年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,855,801 | 5,050,808 |
| 減価償却費 | 79,818 | 88,235 |
| のれん償却額 | 193,460 | 193,460 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,240 | 3,759 |
| その他の償却額 | 33,000 | 33,000 |
| 固定資産除却損 | 519 | 248 |
| 受取利息 | △912 | △948 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △181,194 | 412,969 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 465,860 | 234,938 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,353 | 2,020 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △704 | 1,963 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,099 | 16,572 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △82,801 | 275,153 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 354,004 | △165,469 |
| その他 | 141,222 | △30,461 |
| 小計 | 6,845,862 | 6,116,249 |
| 利息の受取額 | 912 | 948 |
| 法人税等の支払額 | △1,024,220 | △2,636,095 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,822,554 | 3,481,102 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30,362 | △62,321 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △33,841 | △9,958 |
| 定期預金の預入による支出 | △4,000,000 | △4,000,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △295,943 | △1,353 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 212,474 | 1,655 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △147,672 | △71,978 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の発行による収入 | 51,620 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 51,620 | ― |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | △775 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,726,503 | 3,408,348 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,226,972 | 13,953,475 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 13,953,475 | 17,361,824 |
