Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,160,042 | 5,855,801 |
| 減価償却費 | 84,995 | 79,818 |
| のれん償却額 | 193,460 | 193,460 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 3,240 |
| その他の償却額 | 33,000 | 33,000 |
| 固定資産除却損 | 6,696 | 519 |
| 受取利息 | △663 | △912 |
| 支払利息 | 96 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △178,219 | △181,194 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △67,264 | 465,860 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,463 | △14,353 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,784 | △704 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,044 | △1,099 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 199,312 | △82,801 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △237,852 | 354,004 |
| その他 | △122,980 | 141,222 |
| 小計 | 3,095,825 | 6,845,862 |
| 利息の受取額 | 663 | 912 |
| 利息の支払額 | △96 | ― |
| 法人税等の支払額 | △1,210,007 | △1,024,220 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,886,384 | 5,822,554 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △28,886 | △30,362 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,462 | △33,841 |
| 定期預金の預入による支出 | △4,000,000 | △4,000,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,500,000 | 4,000,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,441 | △295,943 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 12,097 | 212,474 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,548,692 | △147,672 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 24,744 | ― |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4,550 | ― |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 51,620 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 20,193 | 51,620 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 357,885 | 5,726,503 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,869,086 | 8,226,972 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,226,972 | 13,953,475 |
