Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2018年9月期）
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) | 当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 税金等調整前当期純利益 | 3,629,620 | 3,160,042 |
| | 減価償却費 | 98,343 | 84,995 |
| | のれん償却額 | 193,460 | 193,460 |
| | 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △618 | ― |
| | 負ののれん発生益 | △17,162 | ― |
| | その他の償却額 | 143,000 | 33,000 |
| | 固定資産除却損 | 5,721 | 6,696 |
| | 受取利息 | △85 | △663 |
| | 支払利息 | 13,688 | 96 |
| | 株式交付費 | 21,295 | ― |
| | 売上債権の増減額（△は増加） | 11,795 | △178,219 |
| | 未払金の増減額（△は減少） | △35,293 | △67,264 |
| | 賞与引当金の増減額（△は減少） | △26,280 | 23,463 |
| | 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 2,784 |
| | 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △29,549 | △1,044 |
| | 前受金の増減額（△は減少） | 28,487 | 199,312 |
| | 未払又は未収消費税等の増減額 | 322,169 | △237,852 |
| | その他 | 84,800 | △122,980 |
| | 小計 | 4,443,391 | 3,095,825 |
| | 利息の受取額 | 85 | 663 |
| | 利息の支払額 | △13,688 | △96 |
| | 法人税等の支払額 | △858,283 | △1,210,007 |
| | 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,571,504 | 1,886,384 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 有形固定資産の取得による支出 | △28,049 | △28,886 |
| | 無形固定資産の取得による支出 | △9,660 | △28,462 |
| | 資産除去債務の履行による支出 | △19,700 | ― |
| | 定期預金の預入による支出 | △2,500,000 | △4,000,000 |
| | 定期預金の払戻による収入 | 2,000,000 | 2,500,000 |
| | 子会社株式の取得による支出 | △478,118 | ― |
| | 敷金及び保証金の差入による支出 | △96,055 | △3,441 |
| | 敷金及び保証金の回収による収入 | 70,089 | 12,097 |
| | その他 | 8,556 | ― |
| | 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,052,937 | △1,548,692 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 短期借入金の返済による支出 | △1,862,500 | ― |
| | 長期借入れによる収入 | 3,500,000 | ― |
| | 長期借入金の返済による支出 | △3,702,166 | ― |
| | 株式の発行による収入 | 4,049,940 | 24,744 |
| | 自己株式の取得による支出 | △98 | ― |
| | ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △6,841 | △4,550 |
| | 新株予約権の発行による収入 | 39,515 | ― |
| | 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,017,849 | 20,193 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,536,416 | 357,885 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,332,670 | 7,869,086 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 7,869,086 | 8,226,972 |
