Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年10月１日

　至 2022年９月30日)

当連結会計年度

(自 2022年10月１日

　至 2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

9,766,176

7,470,851

減価償却費

136,091

315,283

のれん償却額

202,396

193,460

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△16,200

―

その他の償却額

33,029

33,029

固定資産除却損

8,641

2,091

固定資産売却損益（△は益）

―

2,179

受取利息

△1,266

△1,504

支払利息

83

―

売上債権の増減額（△は増加）

△563,330

582,507

未払金の増減額（△は減少）

655,742

△341,714

賞与引当金の増減額（△は減少）

567,415

586,788

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

98,629

385,400

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△11,272

△18,043

契約負債の増減額（△は減少）

△12,895

△212,482

未払又は未収消費税等の増減額

241,878

△592,261

その他

99,015

282,612

小計

11,204,137

8,688,196

利息の受取額

1,266

1,504

利息の支払額

△83

―

法人税等の支払額

△2,700,235

△3,948,207

営業活動によるキャッシュ・フロー

8,505,084

4,741,494

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△45,529

△1,217,623

有形固定資産の売却による収入

―

2,514

無形固定資産の取得による支出

△39,140

△59,897

資産除去債務の履行による支出

―

△84,200

定期預金の預入による支出

△4,000,000

△4,000,000

定期預金の払戻による収入

4,000,000

4,000,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△9,688

―

敷金及び保証金の差入による支出

△1,399

△320,972

敷金及び保証金の回収による収入

13,775

354,117

その他

△10,000

3,027

投資活動によるキャッシュ・フロー

△91,981

△1,323,032

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

△30,000

―

株式の発行による収入

17,616

44,040

新株予約権の発行による収入

―

124,163

財務活動によるキャッシュ・フロー

△12,384

168,203

現金及び現金同等物に係る換算差額

6,087

220

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

8,406,806

3,586,884

現金及び現金同等物の期首残高

23,261,477

31,668,284

現金及び現金同等物の期末残高

※ 31,668,284

※ 35,255,168