ＩＢＪのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,316,597 | 1,413,835 |
| 減価償却費 | 244,777 | 328,592 |
| のれん償却額 | 296,661 | 293,385 |
| 長期前払費用償却額 | 2,756 | 2,497 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △127 | △219 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △37,679 | △12,284 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △7,875 | △5,991 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △9,591 | △183 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | △67,027 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,081 | △12,283 |
| 支払利息 | 12,402 | 11,605 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 110,378 | 125,761 |
| 固定資産除却損 | 7,075 | 36,433 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △182,616 | △45,742 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 110,009 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | 44,006 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △1,662 | △34,643 |
| 減損損失 | 124,730 | 21,089 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 118,481 | △66,310 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 75,499 | △3,831 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △3,062 | △235 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △3,179 | △461,219 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △167,930 | 414 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △194,408 | △7,496 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 136,990 | 11,019 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △83,227 | 25,859 |
| その他 | 118,306 | △93,193 |
| 小計 | 1,976,225 | 1,503,837 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,284 | 12,484 |
| 利息の支払額 | △14,345 | △10,135 |
| 法人税等の支払額 | △925,353 | △450,433 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,042,811 | 1,055,752 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △209,647 | △472,767 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △12,407 | △35,393 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △137,748 | △161,326 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 194,991 | 75,828 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △185,090 | △214,325 |
| 事業譲受による支出 | - | △42,671 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △13,854 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,943,090 | - |
| 貸付けによる支出 | △72,000 | △40,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,057,000 | 54,583 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △87,075 | △214,012 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 13,649 | 140,940 |
| 保険積立金の解約による収入 | 125,999 | 2,181 |
| その他 | △56,328 | 24,312 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,311,747 | △896,504 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 3,750,000 | 1,750,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △365,000 | △4,150,000 |
| 長期借入れによる収入 | 185,000 | 1,700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,311,610 | △770,860 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | - | 62,233 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △32,806 |
| 配当金の支払額 | △361,455 | △240,380 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △128,148 | △64,463 |
| その他 | △40,126 | △4,655 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,728,660 | △1,750,933 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,459,723 | △1,591,685 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,385,400 | 5,953,658 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 108,534 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,953,658 | 4,361,973 |
