ＩＢＪのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,013,948 | 2,361,882 |
| 減価償却費 | 358,976 | 419,169 |
| のれん償却額 | 250,011 | 267,121 |
| 長期前払費用償却額 | 2,254 | 1,768 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 7,587 | 4,141 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,801 | △1,661 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △1,240 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,495 | △17,002 |
| 支払利息 | 4,622 | 11,998 |
| 固定資産除却損 | 3,348 | 32,714 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △379,773 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △6,434 | - |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 502 | 426 |
| 有価証券評価損益（△は益） | △43,401 | 180,609 |
| 減損損失 | 17,344 | 102,334 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △168,763 | 32,663 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 3,082 | 6,727 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △2,682 | △3,547 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △81,321 | 851,626 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 6,066 | 243,549 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 35,946 | △6,754 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 64,251 | 139,440 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 110,459 | △84,723 |
| その他 | 20,910 | 13,834 |
| 小計 | 2,573,172 | 4,176,547 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17,492 | 17,002 |
| 利息の支払額 | △3,498 | △12,039 |
| 法人税等の支払額 | △446,788 | △663,653 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,140,377 | 3,517,856 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △646,744 | △1,621,300 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △24,137 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △130,943 | △881,125 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 535,775 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △486,740 | △1,991,358 |
| 事業譲受による支出 | △19,181 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △510,233 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △112,104 |
| 貸付けによる支出 | △64,211 | △3,856 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,999 | 5,855 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △121,024 | △132,580 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 57,619 | 44,196 |
| その他 | 7,817 | △9,210 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,935,780 | △4,165,709 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 27,361 |
| 短期借入れによる収入 | 651,000 | 2,745,817 |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,140,000 | △450,000 |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 1,093,290 |
| 長期借入金の返済による支出 | △393,500 | △513,800 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | - | 50,016 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △1,093,966 |
| 配当金の支払額 | △240,076 | △241,468 |
| その他 | △8,431 | △8,452 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △731,008 | 1,608,796 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,803 | 3,896 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △521,607 | 964,840 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,361,973 | 3,840,365 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,840,365 | 4,805,205 |
