ＩＢＪのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,342,372 | 1,316,597 |
| 減価償却費 | 224,576 | 244,777 |
| のれん償却額 | 220,138 | 296,661 |
| 長期前払費用償却額 | 3,592 | 2,756 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,079 | △127 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 31,774 | △37,679 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 3,663 | △7,875 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 820 | △9,591 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,591 | △7,081 |
| 支払利息 | 9,206 | 12,402 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 16,600 | 110,378 |
| 固定資産除却損 | 6,797 | 7,075 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △182,616 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 110,009 |
| 関係会社株式評価損 | 1,454 | － |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △24,480 | △1,662 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △4,629 | － |
| 減損損失 | － | 124,730 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △88,124 | 118,481 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 23,000 | 75,499 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △7,208 | △3,062 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4,882 | △3,179 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △29,515 | △167,930 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 27,376 | △194,408 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 129,740 | 136,990 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 116,425 | △83,227 |
| その他 | 26,720 | 118,306 |
| 小計 | 3,016,747 | 1,976,225 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,175 | 6,284 |
| 利息の支払額 | △7,834 | △14,345 |
| 法人税等の支払額 | △555,571 | △925,353 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,460,517 | 1,042,811 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △38,114 | △209,647 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △7,063 | △12,407 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △86,104 | △137,748 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 29,992 | 194,991 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,117,999 | △185,090 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △160,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △382,908 | △1,943,090 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 87,924 | － |
| 貸付けによる支出 | △1,105,900 | △72,000 |
| 貸付金の回収による収入 | － | 1,057,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △101,906 | △87,075 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5,919 | 13,649 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 125,999 |
| その他 | △6,456 | △56,328 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,882,617 | △1,311,747 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 385,000 | 3,750,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △270,000 | △365,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,400,000 | 185,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △495,360 | △1,311,610 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 105,982 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 165,646 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △42 | － |
| 配当金の支払額 | △353,421 | △361,455 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △128,148 |
| その他 | △1,979 | △40,126 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 935,826 | 1,728,660 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 513,726 | 1,459,723 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 12,239 | 108,534 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,859,434 | 4,385,400 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,385,400 | 5,953,658 |
