ＩＢＪ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2023年１月１日

　至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年１月１日

　至 2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,361,882

2,277,956

減価償却費

419,169

575,734

のれん償却額

267,121

165,435

長期前払費用償却額

1,768

4,673

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4,141

6,699

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,661

-

受取利息及び受取配当金

△17,002

△349

支払利息

11,998

22,626

固定資産除却損

32,714

24,430

投資有価証券売却損益（△は益）

△379,773

170,061

投資事業組合運用損益（△は益）

426

240

有価証券評価損益（△は益）

180,609

92,791

新株予約権戻入益

-

△82,210

減損損失

102,334

81,526

売上債権の増減額（△は増加）

32,663

△276,782

前渡金の増減額（△は増加）

6,727

△23,725

預け金の増減額（△は増加）

△3,547

△4,643

棚卸資産の増減額（△は増加）

851,626

△1,196,937

仕入債務の増減額（△は減少）

243,549

△205,452

前受金の増減額（△は減少）

△6,754

77,593

未払金及び未払費用の増減額（△は減少）

139,440

22,597

未払消費税等の増減額（△は減少）

△84,723

172,097

その他

13,834

402,057

小計

4,176,547

2,306,420

利息及び配当金の受取額

17,002

349

利息の支払額

△12,039

△23,184

法人税等の支払額

△663,653

△974,606

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,517,856

1,308,978

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2023年１月１日

　至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年１月１日

　至 2024年12月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,621,300

△205,457

無形固定資産の取得による支出

△881,125

△241,733

投資有価証券の売却による収入

535,775

892,369

投資有価証券の取得による支出

△1,991,358

△452,477

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

 △112,104

-

貸付けによる支出

△3,856

-

貸付金の回収による収入

5,855

1,999

敷金及び保証金の差入による支出

△132,580

△357,480

敷金及び保証金の回収による収入

44,196

20,199

その他

△9,210

△14,704

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,165,709

△357,283

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の発行による収入

27,361

-

短期借入れによる収入

2,745,817

950,000

短期借入金の返済による支出

△450,000

△3,006,817

長期借入れによる収入

1,093,290

1,932,500

長期借入金の返済による支出

△513,800

△428,062

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

50,016

-

自己株式の取得による支出

△1,093,966

△593,032

配当金の支払額

△241,468

△232,681

その他

△8,452

△7,624

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,608,796

△1,385,718

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,896

2,652

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

964,840

△431,371

現金及び現金同等物の期首残高

3,840,365

4,805,205

現金及び現金同等物の期末残高

 4,805,205

 4,373,834