日本エマージェンシーアシスタンス

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

当連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

181,039

62,877

減価償却費

48,688

47,705

株式報酬費用

10,258

6,488

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△125

3,101

為替差損益（△は益）

△13,500

△17,176

新株予約権戻入益

-

△2,241

固定資産除却損

236

3,154

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

484,630

△21,605

仕掛品の増減額（△は増加）

39,854

△105,259

立替金の増減額（△は増加）

△273,274

3,061

仕入債務の増減額（△は減少）

7,321

△6,586

未払金の増減額（△は減少）

△245,198

46,297

未払又は未収消費税等の増減額

△120,442

△146

契約負債の増減額（△は減少）

133,445

△68,978

預り金の増減額（△は減少）

67,638

△23,657

受取利息

△2,091

△3,666

支払利息

5,080

6,955

その他

△5,840

△11,803

小計

317,720

△81,480

利息及び配当金の受取額

2,113

3,656

利息の支払額

△5,065

△7,337

法人税等の還付額

-

70,703

法人税等の支払額

△320,259

△25,386

営業活動によるキャッシュ・フロー

△5,491

△39,844

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△20,097

△66,740

有形固定資産の取得による支出

△12,221

△12,259

無形固定資産の取得による支出

△13,147

△36,900

敷金及び保証金の差入による支出

△2,256

△971

敷金及び保証金の回収による収入

380

805

貸付金の回収による収入

3,941

4,122

投資活動によるキャッシュ・フロー

△43,401

△111,943

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△30,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△12,000

△8,000

自己株式の取得による支出

△35

-

配当金の支払額

△57,519

△12,540

財務活動によるキャッシュ・フロー

△99,554

79,459

現金及び現金同等物に係る換算差額

35,344

47,269

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△113,103

△25,058

現金及び現金同等物の期首残高

2,301,919

2,188,816

現金及び現金同等物の期末残高

2,188,816

2,163,757