デザインワン・ジャパンのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △2,943 | 41,198 |
| 減価償却費 | 16,376 | 11,470 |
| 減損損失 | 137,356 | 15,298 |
| のれん償却額 | 32,385 | 35,444 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,122 | △1,935 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 20 | △3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,624 | 2,315 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 537 | 2,760 |
| 受取利息 | △6,175 | △14,339 |
| 受取配当金 | △3,328 | - |
| 支払利息 | 1,538 | 1,525 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 192 | △16 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 33,608 | - |
| 助成金収入 | △4,480 | △15,000 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △19,787 | 7,647 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △10,346 | △4,281 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 18,886 | 3,952 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,917 | △286 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △8,018 | 8,692 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △13,194 | 2,332 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,865 | 1,896 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,516 | △2,549 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 1,141 | △1,916 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △363 | △946 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 11,785 | △5,006 |
| その他 | △99,409 | 130,493 |
| 小計 | 98,828 | 218,746 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9,594 | 5,587 |
| 利息の支払額 | △1,591 | △1,524 |
| 助成金の受取額 | 4,480 | 15,000 |
| 法人税等の支払額 | △72,799 | △101,427 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 38,513 | 136,382 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,720 | △1,477 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,990 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △155,000 | △121,691 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 272,881 | 100,000 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 17,737 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △107,735 | - |
| 敷金の差入による支出 | △252 | △16,240 |
| 敷金の回収による収入 | 3,921 | - |
| 定期預金の預入による支出 | △191,330 | △279,560 |
| 定期預金の払戻による収入 | 111,300 | 222,720 |
| 保険積立金の積立による支出 | △9,493 | △4,591 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,390 | 2,284 |
| その他 | 115 | 783 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △58,175 | △97,772 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △28,057 | △15,441 |
| 株式の発行による収入 | 373 | 63 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △4,427 | - |
| その他 | △896 | △1,216 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △33,007 | △16,594 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,223 | 958 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △47,445 | 22,974 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,569,223 | 2,521,777 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,521,777 | 2,544,752 |
