デザインワン・ジャパンのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 41,198 | △292,080 |
| 減価償却費 | 11,470 | 41,761 |
| 減損損失 | 15,298 | 92,888 |
| のれん償却額 | 35,444 | 8,180 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,935 | 8,511 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | △1 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,315 | 2,060 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 2,760 | △787 |
| 受取利息 | △14,339 | △14,414 |
| 支払利息 | 1,525 | 2,872 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △16 | - |
| 本社移転費用 | - | 42,321 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △31,481 |
| 助成金収入 | △15,000 | - |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 7,647 | 4,563 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,281 | 1,321 |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 3,952 | 9,657 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △286 | 406 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 8,692 | △23,905 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,332 | 9,126 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,896 | △11,333 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △2,549 | 34,260 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △1,916 | △2,730 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △946 | 7,429 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △5,006 | △564 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | △4,391 |
| その他 | 130,493 | △2,845 |
| 小計 | 218,746 | △119,173 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,587 | 13,187 |
| 利息の支払額 | △1,524 | △2,905 |
| 助成金の受取額 | 15,000 | - |
| 法人税等の支払額 | △101,427 | △20,561 |
| 法人税等の還付額 | - | 28,746 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 136,382 | △100,707 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,477 | △11,705 |
| 有価証券の売却による収入 | - | 100,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △121,691 | △100,137 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 100,000 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △155,897 |
| 事業譲受による支出 | - | △5,720 |
| 敷金の差入による支出 | △16,240 | △51,680 |
| 定期預金の預入による支出 | △279,560 | △222,040 |
| 定期預金の払戻による収入 | 222,720 | 376,980 |
| 保険積立金の積立による支出 | △4,591 | △4,747 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,284 | - |
| その他 | 783 | 6,160 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △97,772 | △68,787 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 48,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △15,441 | △36,169 |
| 株式の発行による収入 | 63 | 846 |
| その他 | △1,216 | △1,264 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △16,594 | 11,412 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 958 | △9,920 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 22,974 | △168,003 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,521,777 | 2,544,752 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,544,752 | 2,376,748 |
