ＺＥＴＡのキャッシュフロー計算書
（2022年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △54,067 | △1,088,998 |
| 減価償却費 | - | 11,674 |
| 減損損失 | 10,373 | 1,450,084 |
| のれん償却額 | - | 400 |
| 無形固定資産償却費 | - | 80,250 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | - | △5,535 |
| 株式報酬費用 | 424 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △717 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 392 | 524 |
| 受取利息及び受取配当金 | △465 | △8 |
| 支払利息 | 204 | 4,923 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △12,964 | △188,150 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,741 | △3,309 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,075 | 12,836 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 12,363 | 11,631 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △19,799 | △975 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △10,305 | 5,983 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △6,117 | △307 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 346 | △13 |
| 前払金の増減額（△は増加） | △13,945 | 16,245 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | 1,061 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 1,450 | 26,305 |
| その他 | 408 | △7,848 |
| 小計 | △89,033 | 326,056 |
| 利息及び配当金の受取額 | 464 | 8 |
| 利息の支払額 | △204 | △5,221 |
| 法人税等の支払額 | △985 | △37,678 |
| 法人税等の還付額 | 5 | 94 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △89,752 | 283,258 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,373 | △23,369 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 1,124 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,801 | △228 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 105 |
| その他 | △10 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13,184 | △22,368 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △16,672 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △67,041 |
| 長期借入れによる収入 | 25,000 | 50,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △99,000 |
| 社債の発行による収入 | - | 216,069 |
| リース債務の返済による支出 | - | △566 |
| 株式の発行による収入 | - | 31,827 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △0 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 24,999 | 114,617 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △77,937 | 375,507 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 323,555 | 245,617 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 1,128,178 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 245,617 | 1,749,304 |
