ＺＥＴＡ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年７月１日

　至 2022年６月30日)

当連結会計年度

(自 2022年７月１日

　至 2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△1,088,998

360,756

減価償却費

11,674

15,818

減損損失

1,450,084

-

無形固定資産償却費

80,650

85,034

段階取得に係る差損益（△は益）

△5,535

-

システム障害関連費用

-

12,165

固定資産除却損

-

3,922

固定資産売却損益（△は益）

△717

△428

貸倒引当金の増減額（△は減少）

524

△1,667

受取利息及び受取配当金

△8

△839

支払利息

4,923

6,581

売上債権の増減額（△は増加）

△188,150

△193,827

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,309

4,076

仕入債務の増減額（△は減少）

12,836

△54,449

未払金の増減額（△は減少）

11,631

△26,431

未払費用の増減額（△は減少）

△975

△689

契約負債の増減額（△は減少）

5,983

△41,165

前払費用の増減額（△は増加）

△307

35,520

預り金の増減額（△は減少）

△13

2,037

前払金の増減額（△は増加）

16,245

339

未収消費税等の増減額（△は増加）

1,061

△1,711

未払消費税等の増減額（△は減少）

26,305

1,778

その他

△7,848

△855

小計

326,056

205,966

利息及び配当金の受取額

8

839

利息の支払額

△5,221

△6,543

法人税等の支払額

△37,678

△98,403

法人税等の還付額

94

5,016

システム障害関連費用の支払額

-

△12,165

営業活動によるキャッシュ・フロー

283,258

94,709

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△23,369

△15,089

有形固定資産の売却による収入

1,124

613

敷金及び保証金の差入による支出

△228

-

敷金及び保証金の回収による収入

105

-

従業員に対する貸付けによる支出

-

△500

従業員に対する貸付金の回収による収入

-

104

投資活動によるキャッシュ・フロー

△22,368

△14,871

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年７月１日

　至 2022年６月30日)

当連結会計年度

(自 2022年７月１日

　至 2023年６月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△16,672

-

長期借入金の返済による支出

△67,041

△114,156

長期借入れによる収入

50,000

50,000

社債の償還による支出

△99,000

△158,000

社債の発行による収入

216,069

539,872

リース債務の返済による支出

△566

△765

株式の発行による収入

31,827

17,575

自己株式の取得による支出

-

△996,798

財務活動によるキャッシュ・フロー

114,617

△662,270

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

375,507

△582,433

現金及び現金同等物の期首残高

245,617

1,749,304

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

 1,128,178

-

現金及び現金同等物の期末残高

 1,749,304

 1,166,870