ＺＥＴＡ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2023年７月１日

　至 2024年６月30日)

当連結会計年度

(自 2024年７月１日

　至 2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

148,670

△130,659

減価償却費

21,991

10,839

無形固定資産償却費

77,534

38,767

構造改革費用

10,143

-

事業譲渡損益（△は益）

3,711

-

社債発行費償却

-

3,701

固定資産売却損益（△は益）

-

△1,717

受取利息及び受取配当金

△19

△116

支払利息

7,088

4,603

売上債権の増減額（△は増加）

141,304

153,183

棚卸資産の増減額（△は増加）

△329

△28,551

仕入債務の増減額（△は減少）

△31,817

37,056

未払金の増減額（△は減少）

17,574

△6,473

未払費用の増減額（△は減少）

△47,083

14,062

契約負債の増減額（△は減少）

24,818

△10,762

前払費用の増減額（△は増加）

28,761

△1,013

未収入金の増減額（△は増加）

841

29

預り金の増減額（△は減少）

△55

4,198

前払金の増減額（△は増加）

△14,203

△13,294

未収消費税等の増減額（△は増加）

△17,946

△41,638

未払消費税等の増減額（△は減少）

△23,781

-

その他

1,009

△7,657

小計

348,210

24,557

利息及び配当金の受取額

19

116

利息の支払額

△7,046

△4,769

法人税等の支払額

△161,033

△132,709

法人税等の還付額

4,925

-

解約違約金

-

5,255

構造改革費用の支払額

△7,057

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

178,016

△107,549

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△19,617

△18,115

有形固定資産の売却による収入

-

2,401

投資有価証券の取得による支出

-

△14,408

敷金及び保証金の差入による支出

-

△18,067

敷金及び保証金の回収による収入

25,241

70

資産除去債務の履行による支出

△11,850

-

従業員に対する貸付けによる支出

△3,140

△3,940

従業員に対する貸付金の回収による収入

674

1,041

事業譲渡による支出

△3,206

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△11,898

△51,018

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2023年７月１日

　至 2024年６月30日)

当連結会計年度

(自 2024年７月１日

　至 2024年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△124,156

△78,226

長期借入れによる収入

-

750,000

社債の償還による支出

△268,000

△194,000

社債の発行による収入

197,382

197,790

リース債務の返済による支出

△776

△799

株式の発行による収入

31,630

4,320

新株式申込証拠金の払込による収入

664

-

自己株式の取得による支出

△84

△40,280

自己株式取得のための預け金の増減額（△は増加）

-

△75,582

配当金の支払額

△25,322

△62,178

財務活動によるキャッシュ・フロー

△188,661

501,044

現金及び現金同等物に係る換算差額

58

△4

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△22,484

342,471

現金及び現金同等物の期首残高

1,166,870

1,144,385

現金及び現金同等物の期末残高

 1,144,385

 1,486,857