アトラグループのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失（△） | △331,253 | 26,856 |
| 減価償却費 | 131,349 | 135,774 |
| 減損損失 | 51,950 | － |
| のれん償却額 | 25,408 | 11,228 |
| 負ののれん発生益 | △1,023 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 227 | △1,095 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,286 | 300 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11,208 | △2,508 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △1,192 | △5,076 |
| 固定資産除却損 | 638 | 0 |
| 固定資産売却損 | － | 116 |
| 固定資産売却益 | △710 | △1,371 |
| 投資有価証券評価損 | 95,985 | － |
| 投資有価証券売却益 | △30,120 | △300 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △14,139 | △10,123 |
| 受取利息 | △100 | △184 |
| 支払利息 | 10,948 | 16,695 |
| 株式交付費 | 14,054 | 6,503 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △51,278 | △33,395 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △17,504 | 79,608 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 34,986 | △107,833 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 182,373 | 59,245 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 23,714 | △76,383 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △80,408 | △3,480 |
| 収納代行預り金の増減額（△は減少） | △65,333 | △65,637 |
| その他 | △165,830 | △125,156 |
| 小計 | △174,763 | △96,218 |
| 利息の受取額 | 1,318 | 165 |
| 利息の支払額 | △11,117 | △17,433 |
| 法人税等の支払額 | △24,003 | △19,068 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △208,565 | △132,554 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,130 | △106,192 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,380 | 1,550 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,070 | △50,186 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 30,150 | 300 |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △100,000 | － |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 13,800 | 27,700 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △105,214 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 38,424 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △8,436 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 11,985 | － |
| その他 | △398,161 | △18,907 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △563,837 | △154,172 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △514,100 | △300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,260,000 | 424,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △252,144 | △429,983 |
| 株式の発行による収入 | 293,980 | － |
| 新株予約権の発行による支出 | － | △4,583 |
| 配当金の支払額 | △31,025 | △243 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 141,932 | － |
| その他 | △3,137 | △3,813 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 895,505 | △314,624 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 123,103 | △601,351 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,712,391 | 1,835,494 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,835,494 | 1,234,142 |
