日本ＰＣサービス

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2021年９月１日

　至　2022年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△204,451

△21,438

減価償却費

59,951

60,077

のれん償却額

83,411

83,255

固定資産除売却損益（△は益）

2,895

8,533

賞与引当金の増減額（△は減少）

△3,481

1,466

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△334

31,432

減損損失

3,172

－

受取利息及び受取配当金

△1,051

△1,273

支払利息

10,296

12,292

投資有価証券売却損益（△は益）

△33,339

－

売上債権の増減額（△は増加）

△182,446

181,818

棚卸資産の増減額（△は増加）

△48,836

38,788

仕入債務の増減額（△は減少）

△4,502

△45,597

未収入金の増減額（△は増加）

△24,373

14,676

未払消費税等の増減額（△は減少）

△18,989

28,864

その他

△13,301

27,843

小計

△375,380

420,741

利息及び配当金の受取額

1,051

1,273

利息の支払額

△10,220

△12,432

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△76,410

10,824

営業活動によるキャッシュ・フロー

△460,960

420,406

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△5,343

△20,559

無形固定資産の取得による支出

△34,673

－

投資有価証券の取得による支出

△1,296

△1,324

投資有価証券の売却による収入

43,089

－

敷金及び保証金の差入による支出

△1,821

△17,861

敷金及び保証金の回収による収入

3,044

27,915

その他

△15,712

△5,036

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,714

△16,866

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

300,000

－

長期借入れによる収入

230,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△264,481

△295,444

社債の発行による収入

100,000

－

社債の償還による支出

△20,000

△40,000

その他

△3,000

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

342,518

△235,444

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△131,155

168,095

現金及び現金同等物の期首残高

627,565

496,410

現金及び現金同等物の期末残高

※ 496,410

※ 664,506