昭和鉄工のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10 | 108 |
| 減価償却費 | 284 | 252 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2 | △10 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △92 | △61 |
| 受取利息及び受取配当金 | △100 | △143 |
| 支払利息 | 36 | 32 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | 54 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △220 | △46 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 0 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △4 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 54 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 123 | △262 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △282 | △476 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 371 | 162 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △21 | 83 |
| その他の資産・負債の増減額 | △113 | 24 |
| その他 | 0 | - |
| 小計 | 101 | △343 |
| 利息及び配当金の受取額 | 100 | 143 |
| 利息の支払額 | △36 | △32 |
| 法人税等の支払額 | △30 | △24 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 134 | △256 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △73 | △73 |
| 定期預金の払戻による収入 | 73 | 147 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △485 | △170 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | - | 5 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 321 | 71 |
| 関係会社出資金の売却による収入 | 144 | - |
| その他の支出 | △2 | △8 |
| その他の収入 | 4 | 8 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △18 | △19 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △150 | - |
| 長期借入れによる収入 | 500 | 100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △475 | △200 |
| 配当金の支払額 | △41 | △41 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | △43 | △45 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △209 | △186 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △92 | △463 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,907 | 2,814 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,814 | 2,351 |
