ナルネットコミュニケーションズのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 511,783 | 430,707 |
| 減価償却費 | 124,449 | 138,008 |
| 顧客関連資産償却額 | 191,000 | 189,400 |
| のれん償却額 | 102,766 | 102,766 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △300 | 379 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,297 | △1,018 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 3,493 | 9,963 |
| 受取利息及び受取配当金 | △336 | △617 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △5,921 | － |
| 支払利息 | 12,496 | 13,730 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 175,540 | △791,867 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 11,569 | △36,677 |
| リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加） | △60,558 | △32,738 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △329,217 | 626,773 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 65,828 | 142,882 |
| その他 | 45,307 | 41,997 |
| 小計 | 844,604 | 833,688 |
| 利息及び配当金の受取額 | 336 | 614 |
| 利息の支払額 | △13,210 | △14,642 |
| 法人税等の支払額 | △59,782 | △392,079 |
| 法人税等の還付額 | 55,371 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 827,319 | 427,581 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,091 | △11,820 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 19,415 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △142,891 | △78,637 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △628 | △662 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △138,196 | △91,119 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 170,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △304,326 | △577,658 |
| 株式の発行による収入 | 53,580 | － |
| 配当金の支払額 | － | △79,768 |
| リース債務の返済による支出 | △13,661 | △16,493 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △264,406 | △503,920 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 424,717 | △167,458 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 572,219 | 996,936 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 996,936 | 829,478 |
