早稲田学習研究会のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,236,680 | 1,428,152 |
| 減価償却費 | 139,885 | 154,192 |
| 減損損失 | 7,743 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △464 | △816 |
| 受取利息及び受取配当金 | △654 | △679 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 1,845 | - |
| 固定資産除却損 | 710 | 8,721 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 52 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,120 | 639 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 6,912 | △8,519 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △16,405 | 2,560 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △22,863 | △672 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △555 | △1,115 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △619 | △5,215 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 36,560 | △214,093 |
| その他 | 52,506 | 80,894 |
| 小計 | 1,438,159 | 1,444,100 |
| 利息及び配当金の受取額 | 654 | 679 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △300,820 | △427,111 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,137,993 | 1,017,669 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △571,615 | △585,914 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,000 | △8,428 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 110 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △6,754 | △7,949 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,814 | 823 |
| 貸付けによる支出 | △4,005 | △3,263 |
| 貸付金の回収による収入 | 4,825 | 3,128 |
| その他 | △2,365 | △550 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △602,991 | △602,154 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | - | 133,860 |
| 配当金の支払額 | △249,519 | △251,531 |
| リース債務の返済による支出 | △2,783 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △252,302 | △117,671 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 282,699 | 297,843 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,913,423 | 4,196,122 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,196,122 | 4,493,966 |
