エルアイイーエイチのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 22,152 | △1,227,789 |
| 減価償却費 | 188,182 | 215,466 |
| 減損損失 | 156,941 | 310,219 |
| のれん償却額 | 10,485 | 14,827 |
| 負ののれん償却額 | △12,844 | △12,844 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △98 | △4,132 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △96 | 373 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | △186,242 | ― |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,633 | 4,271 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,035 | △3,275 |
| 受取和解金 | △50,000 | ― |
| 有価証券運用損益（△は益） | △1,080 | △561,190 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 39,207 | △77,469 |
| 支払利息 | 7,610 | 27,597 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | 8,038 |
| 訴訟関連損失 | 5,000 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △343,457 | △132,860 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △137,811 | 116,307 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 187,058 | 332,475 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △9,597 | 25,728 |
| その他 | △153,723 | 160,022 |
| 小計 | △276,715 | △804,236 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,135 | 3,275 |
| 和解金の受取額 | 50,000 | ― |
| 利息の支払額 | △7,610 | △24,314 |
| 法人税等の支払額 | △8,979 | △5,050 |
| 訴訟関連損失の支払額 | △5,000 | ― |
| 供託金の返還による収入 | 144,700 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △96,470 | △830,326 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | ― | 2,800 |
| 有価証券の売却による収入 | 213,958 | 515,642 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △456,072 | △408,029 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △18,730 | △49,500 |
| 事業譲受による支出 | △36,363 | ― |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 31,818 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 1,200 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △78,413 |
| 貸付けによる支出 | △424,990 | △175,927 |
| 貸付金の回収による収入 | 204,459 | 6,592 |
| その他 | △17,207 | 478 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △534,947 | △153,339 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 720,000 |
| 長期借入れによる収入 | 390,000 | 370,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △207,120 | △250,320 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △956 | △443 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | △1 |
| 配当金の支払額 | △149,790 | △74,895 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 12,131 | 764,339 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △619,287 | △219,325 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,339,492 | 720,205 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 720,205 | 500,879 |
