エルアイイーエイチのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 269,795 | 22,152 |
| 減価償却費 | 160,219 | 188,182 |
| 減損損失 | ― | 156,941 |
| のれん償却額 | 7,151 | 10,485 |
| 負ののれん償却額 | △12,844 | △12,844 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 67 | △98 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,115 | △96 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | 186,242 | △186,242 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △1,026 | ― |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,822 | 2,633 |
| 受取利息及び受取配当金 | △205 | △1,035 |
| 受取和解金 | ― | △50,000 |
| 有価証券運用損益（△は益） | △14,875 | △1,080 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 31,105 | 39,207 |
| 支払利息 | 5,926 | 7,610 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 2,383 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 658 | ― |
| 持分変動損益（△は益） | △4,119 | ― |
| 訴訟関連損失 | 20,961 | 5,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 53,262 | △343,457 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △24,463 | △137,811 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △21,241 | 187,058 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △63,073 | △9,597 |
| その他 | △81,582 | △153,723 |
| 小計 | 516,048 | △276,715 |
| 利息及び配当金の受取額 | 205 | 7,135 |
| 和解金の受取額 | ― | 50,000 |
| 利息の支払額 | △5,926 | △7,610 |
| 法人税等の支払額 | △97,429 | △8,979 |
| 訴訟関連損失の支払額 | △20,961 | △5,000 |
| 供託金の返還による収入 | ― | 144,700 |
| 供託金の預入による支出 | △144,700 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 247,235 | △96,470 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の純増減額（△は増加） | △157,548 | ― |
| 有価証券の売却による収入 | ― | 213,958 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △253,805 | △456,072 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △66,232 | △18,730 |
| 事業譲受による支出 | ― | △36,363 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 6,818 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 31,836 | ― |
| 持分法適用関連会社株式の取得による支出 | △480,000 | ― |
| 貸付けによる支出 | ― | △424,990 |
| 貸付金の回収による収入 | ― | 204,459 |
| その他 | △9,473 | △17,207 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △928,406 | △534,947 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 150,000 | 390,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △112,807 | △207,120 |
| 社債の償還による支出 | △40,000 | △20,000 |
| リース債務の返済による支出 | △956 | △956 |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △1 |
| 配当金の支払額 | △149,791 | △149,790 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △153,557 | 12,131 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △834,727 | △619,287 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,174,220 | 1,339,492 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,339,492 | 720,205 |
