エルアイイーエイチのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,227,789 | 589,581 |
| 減価償却費 | 215,466 | 84,801 |
| 減損損失 | 310,219 | 1,302,226 |
| のれん償却額 | 14,827 | 29,734 |
| 負ののれん償却額 | △12,844 | △3,893 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,132 | 33,102 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 373 | △957 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,271 | 234 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,275 | △4,040 |
| 有価証券運用損益（△は益） | △561,190 | △663 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △77,469 | 18,440 |
| 支払利息 | 27,597 | 15,595 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 8,038 | △605 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | △3,672,126 |
| 債務免除益 | ― | △19,539 |
| 支払和解金 | ― | 90,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △132,860 | ― |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | ― | 52,871 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 116,307 | △88,732 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 332,475 | △143,834 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 25,728 | 68,407 |
| その他 | 160,022 | △185,222 |
| 小計 | △804,236 | △1,834,618 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,275 | 1,973 |
| 利息の支払額 | △24,314 | △10,890 |
| 法人税等の支払額 | △5,050 | △24,507 |
| 和解金の支払額 | ― | △90,000 |
| 供託金の預入による支出 | ― | △57,500 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △830,326 | △2,015,543 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 2,800 | ― |
| 有価証券の純増減額（△は増加） | ― | △28,657 |
| 有価証券の売却による収入 | 515,642 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △408,029 | △187,442 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △49,500 | △41,040 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 31,818 | 605 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,200 | ― |
| 関連会社株式の売却による収入 | ― | 651,950 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △78,413 | △190,039 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 4,424,684 |
| 貸付けによる支出 | △175,927 | △2,436 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,592 | 203,007 |
| その他 | 478 | △279,096 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △153,339 | 4,551,534 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 720,000 | △229,992 |
| 長期借入れによる収入 | 370,000 | 185,110 |
| 長期借入金の返済による支出 | △250,320 | △485,252 |
| リース債務の返済による支出 | △443 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | ― |
| 配当金の支払額 | △74,895 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 224,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 3,360 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 764,339 | △302,775 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △219,325 | 2,233,216 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 720,205 | 500,879 |
株式交換による現金及び現金同等物の増加額 | ― | 96,745 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 500,879 | 2,830,841 |
