エス・サイエンスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △323,338 | △96,607 |
| 減価償却費 | 11,873 | 1,535 |
| 減損損失 | 92,310 | - |
| 子会社株式評価損 | 592 | - |
| 有価証券売却損益（△は益） | △9,717 | - |
| 有価証券評価損益（△は益） | △3,272 | △660 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △2,496 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,327 | △14,258 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3,847 | 1,822 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,870 | 2,870 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 18,131 | △10 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △738 | 490 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △78,021 | 38,270 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,992 | 39,523 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 87,939 | △70,210 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | - | △75,318 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 290 | 1,299 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △14,966 | 5,146 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △1,443 | △1,465 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,543 | 1,748 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △403 | 308 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △102 | 60 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,352 | 23,278 |
| 未収又は未払消費税等の増減額（△は減少） | △28,736 | 30,300 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 19,362 | △37,753 |
| その他 | △481 | 3,974 |
| 小計 | △215,140 | △148,150 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,961 | 11,778 |
| 法人税等の支払額 | △5,775 | △6,042 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △214,955 | △142,414 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △38,000 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 136,228 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △238,509 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △994 | △373 |
| 有価証券の売却による収入 | 169,619 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 3,996 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △395,364 |
| 出資金の回収による収入 | - | 20 |
| 出資金の払込による支出 | △21 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,108 | 9,754 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,451 | △85 |
| その他 | △1,444 | △5,371 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △76,692 | △289,195 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △11 | △10 |
| 株式の発行による収入 | 1,221,114 | - |
| その他 | △2 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,221,100 | △10 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 929,452 | △431,620 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 790,701 | 1,720,154 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,720,154 | 1,288,533 |
