エス・サイエンスのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △263,808 |
| 減価償却費 | 2,568 |
| のれん減損損失 | 88,146 |
| のれん償却額 | 9,793 |
| 子会社株式評価損 | 3,781 |
| 有価証券評価損益（△は益） | △46,772 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,861 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,033 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,230 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,678 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 1,585 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 41,717 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △88,479 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 208,699 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 266 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △13,663 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △904 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △10,293 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △662 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △464 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △4,219 |
| 未収又は未払消費税等の増減額（△は減少） | 6,789 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △16,676 |
| その他 | 7,398 |
| 小計 | △75,118 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,503 |
| 法人税等の支払額 | △7,511 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △76,126 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △70,382 |
| 出資金の回収による収入 | 500 |
| 預け金の回収による収入 | 30,000 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,397 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,883 |
| その他 | △1,444 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △43,812 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 配当金の支払額 | △93 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,750 |
| その他 | △5 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,650 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △117,288 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 907,990 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 790,701 |
