エス・サイエンスのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) | 当事業年度 (自 平成30年４月１日 至 平成31年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △266,357 | △137,776 |
| 減価償却費 | 10,632 | 13,112 |
| 減損損失 | - | 21,692 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △2,199 |
| 有価証券評価損益（△は益） | △20,557 | 12,472 |
| 有価証券売却損益（△は益） | △2,390 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,204 | △29,062 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 1,507 | 1,609 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 2,920 | 2,920 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △119 | 628 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △26,117 | 2,972 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,690 | △4,349 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 122,499 | △147,264 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △33,376 | 195 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 4,344 | △59 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 44,120 | △3,905 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 1,029 | 61 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △9,825 | △7,453 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △729 | △524 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △395 | △852 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 28,033 | △31,824 |
| 未収又は未払消費税等の増減額（△は減少） | 34,991 | △39,370 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 5,755 | 3,446 |
| 預り敷金及び保証金の増減額（△は減少） | 535 | 1,864 |
| その他 | 4,259 | 7,800 |
| 小計 | △110,755 | △335,864 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,569 | 24,602 |
| 法人税等の支払額 | △4,247 | △7,456 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △100,433 | △318,719 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | - | △15,609 |
| 原状回復による支出 | △2,555 | △1,944 |
| 子会社設立による支出 | - | △10,000 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △36,152 |
| 投資有価証券の払戻による収入 | - | 12,096 |
| 有価証券の売却による収入 | 90,840 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,473 | 2,200 |
| その他 | △1,444 | △1,482 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 89,313 | △50,892 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △2,520 | △135 |
| 配当金の支払による支出 | △48,203 | △124 |
| その他 | △66 | △6 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,790 | △266 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △61,910 | △369,878 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 828,236 | 766,326 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 766,326 | 396,448 |
