マーソのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 996,898 | 601,641 |
| 減価償却費 | 15,075 | 10,663 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 9 | 18 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 573 | 8 |
| 販売促進引当金の増減額（△は減少） | - | 1,091 |
| 受取利息 | △11 | △13 |
| 違約金収入 | △1,500 | - |
| 支払利息 | - | 17 |
| 上場関連費用 | - | 17,259 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △47,583 | 19,869 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △4,441 | △5,759 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | △17,964 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,590 | △13,633 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 72,665 | △38,978 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △66,354 | △33,484 |
| 営業預り金の増減額（△は減少） | 29,138 | 12,507 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 68,134 | △51,083 |
| その他 | 39,531 | △45,646 |
| 小計 | 1,110,727 | 456,512 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 13 |
| 利息の支払額 | - | △17 |
| 法人税等の支払額 | △415,931 | △408,228 |
| 違約金の受取額 | 1,500 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 696,308 | 48,280 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,261 | △270 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △4,950 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △173 | △3,086 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,434 | △8,306 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,992 | △7,992 |
| 自己株式の取得による支出 | △360,000 | - |
| 上場関連費用の支出 | - | △3,592 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 155,940 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △367,992 | 144,356 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 326,881 | 184,329 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,416,016 | 1,742,897 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,742,897 | 1,927,227 |
